Technology and the fight against corruption: the use of technological solutions in crime detection

1. Introdução 
O avanço científico e tecnológico faz parte do atual cotidiano da humanidade. Não há como imaginar o funcionamento da sociedade do século XXI sem acesso a ferramentas tecnológicas que, por tão basilares na rotina humana, causam transtornos imensuráveis quando não disponíveis, mesmo em curto período. Ocorre que tal avanço social foi naturalmente também incorporado no seio criminal, o qual passou a se utilizar de ferramentas tecnológicas para se valer de esquemas cada vez mais complexos e dinâmicos com intuito de ludibriar os órgãos de investigação dos entes estatais^[1].
A apropriação da tecnologia para fins criminosos se torna cada vez mais hodierna e constatada na rotina da investigação policial, notadamente no combate aos crimes de corrupção, nos quais, usualmente, os suspeitos detêm vultosos recursos financeiros para aquisição de equipamentos por vezes superiores aos disponíveis nos órgãos de persecução estatal^[2]. Exemplo claro de tal assertiva foi desvelado nas ações da Polícia Federal no âmbito da Operação Lava-Jato, que, no bojo das investigações, descobriu a existência de um complexo sistema de banco de dados paralelo, denominado como sistema Drousys, responsável pelo controle e armazenamento do pagamento de propina da empresa Odebrecht para diversos políticos do país^[3].
Nesse contexto, os órgãos de persecução estatal também passaram a utilizar ferramentas tecnológicas para coibir e investigar de forma mais célere e técnica os delitos. A busca pela identificação dos meios e atos criminosos cometidos perpassa pela obtenção e análise de provas, circunstâncias em que a tecnologia pode ter um papel decisivo^[4]. Natural aduzir, portanto, que, no âmbito das investigações criminais, a inovação técnica e tecnológica há muito se revelou necessária para a elucidação de fatos cada vez mais dinâmicos, criativos e planejados para driblar a percepção estatal. 
Os órgãos de investigação criminal vêm passando por um constante processo de atualização de suas ferramentas de investigação, sendo, inclusive, responsáveis pelo desenvolvimento de softwares, tais quais, o Sistema de Investigação e Movimentações Bancárias (Simba), projetado pela Secretaria de Perícia, Pesquisa e Análise (SPPEA/PGR) do Ministério Público Federal (MPF) que facilita, como o próprio nome sugere, o fluxo de informações entre as instituições financeiras e as autoridades investigativas destinatárias de mandados de afastamento de sigilo bancário^[5]; o Indexador e Processador de Evidências Digitais (IPED), desenvolvido pela perícia da Polícia Federal (PF), cuja finalidade é facilitar o processamento e análise da enorme gama de dados coletados em suas ações, notadamente no campo do combate à corrupção; e as ferramentas de análise preditiva de fraudes a licitações desenvolvidas pelo Tribunal de Contas da União, como Alice, Monica e Sofia^[6].
Conforme exposto, o presente artigo vislumbra realizar um levantamento acerca dos recursos tecnológicos utilizados por instituições de prevenção e de repressão à corrupção no país e sua importância para o combate à malversação de recursos públicos.            
 
 
2. Referencial teórico
O fenômeno do desvio de recursos públicos tem sido constatado ao longo de toda a história humana, na qual a corrupção é inserida em diversos contextos, seja na esfera política, social e econômica, tanto na iniciativa privada quanto na pública. Este nicho criminal evoluiu com a sociedade, passando do simples desvio de conduta de agentes públicos individuais e pulverizados para o que se passou a chamar no Brasil de corrupção institucionalizada, no qual o sistema de fraudes recebe a bênção do poder central do país e conta com uma rede de apoio nos três poderes do Estado (executivo, legislativo e judiciário)^[7].
Infere-se que a dinâmica da corrupção é abrangente, possuindo várias modalidades da prática delituosa no âmbito dos poderes constitucionais. Tal prática decorre de uma rede complexa, financiada e retroalimentada por organizações criminosas em todo o mundo. A corrupção no Brasil, por sua vez, é uma realidade nefasta que acompanha sua história desde a chegada dos portugueses, com registros que datam do período colonial. No início da colonização, havia extrema conivência da Coroa Portuguesa com tais condutas, visto que não havia interesse da alta cúpula imperial em residir no Brasil, o que deixava os fidalgos em posição favorável para o trato da coisa pública como se particular fosse. Em troca, os fidalgos garantiam a ocupação do território nacional e a manutenção do status do Brasil como colônia do Império Português^[8].
Nesse sentido histórico, o Padre Antônio Vieira destacou a existência da corrupção em todos os setores da sociedade brasileira em seu Sermão de Santo Antônio aos Peixes^[9]. Todavia, é importante ressaltar que, ao longo do tempo, tais práticas criminosas tomaram contornos mais sofisticados, a exemplo do Departamento de Operações Estruturadas da Odebrecht, descoberto na operação Lava Jato, que, em suma, era voltado para o desenvolvimento de práticas modernas de lavagem de capitais com a finalidade de distribuir propinas, financiar campanhas e corromper agentes públicos^[10]. Nessa seara criminosa, a tecnologia aplicada para a perpetração desses crimes se fez de forma multidisciplinar, juntando conceitos de auditoria, contabilidade, finanças públicas e de conhecimento do funcionamento do sistema bancário brasileiro. 
Em outra frente, o Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) alerta para as diversas estratégias utilizadas por criminosos para corrupção e lavagem de ativos, como uso de doleiros, empresas fictícias, adulteração de balanços patrimoniais e emissão de notas fiscais sem a devida contraprestação de serviços, técnicas que visam dar legalidade aos recursos desviados dos cofres públicos^[11].
A tecnologia, no entanto, oferece atributos a ambos os lados, e assim, no período contemporâneo, de posse das novas ferramentas, as atividades investigativas passaram a contar com equipamentos de ponta para desvendar tramas bilionárias perpetradas em detrimento aos cofres públicos^[12]. Portanto, é imprescindível compreender a metodologia adotada pelo Estado-Investigador para incorporar as ferramentas tecnológicas no seu mister diário de coleta e análise da vastidão de dados usualmente produzidos nos delitos de corrupção. 
Inicialmente, conceitua-se tecnologia como um processo em constante evolução pelo qual a humanidade influencia, adapta e aprimora sua qualidade de vida^[13]. Trata-se, portanto, de entendimento que supera a ideia de meros dispositivos e equipamentos, sendo este um instrumento que está presente em todas as facetas da vida humana, até em aspectos intangíveis^[14].
Cabe, porém, uma reflexão naquilo que concerne ao pensamento dos grandes filósofos, tal como para a teoria de Karl Marx, para o qual desenvolvimento está intrinsecamente ligado à evolução tecnológica e a forma como o ser humano modifica a natureza baseado nas dinâmicas sociais de maior poder. Assim, os atores envolvidos: Homem, trabalho e meio ambiente, em conjunto, e regrados por relações sociais de poder, transformam a sociedade e a cadeia de produção. Essa ideia pode ser materializada em marcos temporais como a revolução industrial, automação e tecnologias ainda mais avançadas, como robôs. Esses fenômenos são considerados os marcos da esfera produtiva e consequentemente da tecnologia^[15].
Em adição aos marcos históricos que correlacionam a tecnologia e a transformação da sociedade, cita-se a Inteligência Artificial (IA), um termo moderno, mas que já permeia os estudos do campo tecnológico desde 1943, quando Warrem Macculloch e Walter Pitts interligam três fontes, quais sejam: “Conhecimento da fisiologia e da função dos neurônios, uma análise formal da lógica proposicional criada por Russell e Whitehead e a teoria da computação de Turing”^[16]. A própria teoria de Turing funciona como uma estratégia para descrever o mínimo indispensável para se obter um método efetivo de computação. Assim, o algoritmo nada mais é do que um sistema axiomático, que multiplica a capacidade humana de pensar. Graças a Turing, diversos sistemas formais foram reduzidos a um sistema básico subjacente que tornou possível a existência dos computadores digitais. Sua máquina une matemática e lógica para possibilitar sistemas processadores de símbolos (mais importantes que meramente números usados para cálculos)^[17].
No raciocínio do que seria futuramente a inteligência artificial, Turing concluiu que os cálculos mentais partem de números para alcançar uma resposta obtida por meio de um conjunto fixo de regras. Sobre essas regras, ele passou a investir seus estudos, de modo a obter normas rígidas sobre os estados da mente humana, ou seja, claras e sem ambiguidades, superando as limitações da metafísica para que tais definições pudessem ser usadas para comandar as operações da máquina^[18].
Destaca-se ainda que conceituar tecnologia não se limita apenas ao seu aspecto técnico, mas requer uma análise abrangente de suas ramificações e implicações em diversos aspectos da vida humana e ambiente em que se vive. O conceito de tecnologia está intimamente entrelaçado à noção de transformação social, cultural e ambiental. Assim, a tecnologia é percebida como um fenômeno dinâmico e altamente variável, que molda e é moldada pelo contexto em que se está inserido. Tal interação entre tecnologia e sociedade é complexa e multifacetada, resultando em impactos que se estendem muito além do âmbito tecnológico, influenciando profundamente as estruturas sociais, os valores culturais e o equilíbrio ambiental^[19].
A profunda inserção da tecnologia na vida humana resultou na promoção de uma nova realidade social estruturada e orientada pelo fluxo de informações, com a consequente constituição da denominada “sociedade em rede”^[20]. A informação, alicerce da nova realidade social, decorre da interpretação e contextualização de dados, estes entendidos como os fatos brutos da realidade que podem ser coletados, organizados e armazenados em repositórios^[21].
Com a expansão do acesso à informação e do influxo de uma “sociedade em rede” como demonstrado, a internet e as redes sociais se tornaram importantes para o controle social e estatal. Tais dados brutos, contudo, precisam ser submetidos a uma análise técnica para se tornarem estrategicamente úteis^[22]. Destarte, os dados podem auxiliar a atuação preditiva na segurança pública, ensejando uma abordagem preventiva, diferindo-se da reação proativa ao tentar prever eventos futuros, no claro intuito de estudar atributos e ações para melhor atuação dos órgãos de persecução penal, ou mesmo de controle^[23].
Assim, as agências de aplicação da lei, nestas compreendidas os órgãos de controle e de persecução criminal, não conseguem avaliar sistematicamente a corrupção em contratos públicos em razão da vastidão de dados. Uma solução seria então a automatização do acesso e análise dos dados, adotando-se uma matriz por abordagem de riscos, reduzindo-se assim o rol de casos a serem apreciados, em verdadeiro aperfeiçoamento do algoritmo elucubrado por Turing^[24]. Isto, por sua vez, demonstra a relevância do papel da Administração Pública detentora de uma capacidade de gerar uma vasta quantidade de dados de natureza pública, desde os de caráter aberto, até os sensíveis e sigilosos^[25].
Observa-se assim que os próprios dados públicos são relevantes insumos para as investigações que buscam salvaguardar o erário^[26]. No Brasil, portanto, fica entendido que as fontes de dados abertas estão acessíveis a todos, independentemente de autorização judicial, a exemplo jornais, documentos acadêmicos ou ainda dados governamentais públicos, ao passo que em lado diametralmente oposto se encontram as fontes de dados fechadas, as quais para o devido acesso é exigido ordem judicial ou autorização^[27].
Para a seara do combate à corrupção, foi necessário trazer para o acervo público o conhecimento, o aprimoramento e a adaptação dessas diversas tecnologias. Assim, ferramentas já em uso na iniciativa privada foram recepcionadas no serviço público, o que permitiu a mitigação dos riscos de fracasso associados às investigações relacionadas ao desvio de recursos públicos. 
Como exemplo de tal assertiva, pode-se citar a tecnologia Blockchain que, de forma simplória, pode ser explicada como um serviço peer-to-peer (de par para par) utilizado para gravar os registros das transações utilizadas em rede, garantindo a fidedignidade e registro permanente das informações. A tecnologia Blockchain é importantíssima na repressão às práticas de corrupção, pois se trata de um banco de dados imutável e com registro da origem das transações, garantindo a rastreabilidade de condutas prejudiciais^[28].
Nesse contexto, é importante aduzir que a tecnologia se mostra como grande aliada do serviço público no combate a crimes contra o erário e ferramenta indispensável aos investigadores^[29]. Tal como a tecnologia blockchain, que resguarda origem e destino de dados, novas tecnologias e softwares colaboram para processar uma quantidade exorbitante de dados, com potencial de catalisar o processo investigativo^[30]. 
A ONG Transparência Internacional, uma das instituições mais conceituadas em ações de prevenção à corrupção, pontua que o uso de tecnologia é essencial para medir a corrupção. Todavia, para acabar com a corrupção, precisamos, primeiro, entendê-la. Por isso, é imperioso olhar para a causadora da corrupção e o que funciona contra ela^[31]. Desse modo, entende-se que a necessidade de aprimoramento tecnológico aproximou as atividades investigativas do ramo contábil da auditoria. 
Nessa toada, observa-se que a necessidade de aprimoramento tecnológico aproximou as atividades investigativas do ramo contábil da auditoria. Para desarticular grandes organizações criminosas, era necessário alto investimento na área de Big Data. Setores públicos procuraram replicar a experiência da KPMG, grande empresa do ramo de auditoria, que de forma inovadora agregou o software Watson (ferramenta de inteligência artificial) às atividades de auditoria para processamento de grande volume de informações, organizando-os e, dessa forma, auxiliando os auditores a chegarem às suas conclusões^[32]. 
Para fins de auditoria e investigação, a tecnologia Big Data realiza o cruzamento de palavras pré-selecionadas com o fito de encontrar fraudes, entender transações corriqueiras e desenvolver um modelo para identificar transações suspeitas, com cross-checking para verificação de falsas identidades e uso de plataformas de Business Inteligence que auxiliem a compilação e estruturação das informações^[33].
Relevante também citar a Systems Network Architeture (SNA), software da IBM de hierarquia vertical que tem um grande potencial de identificar e interligar transações, endereços, relações de parentescos e gerar relatórios, o que alça as investigações a patamares mais sofisticados e eficientes no que tange a qualidade e celeridade^[34]. Para o enfrentamento ao fenômeno da corrupção, portanto, não apenas o acesso aos dados se mostra essencial, sendo crucial também a realização de um processo analítico que busque a interpretação dos fatos brutos apresentados, utilizando-se, para tanto, de ferramentas tecnológicas capazes de automatizar o processo de transformação dos dados em conhecimento.
Neste ponto, ressaltam-se as exitosas experiências dos órgãos de controle nacionais, notadamente o software Alice, aperfeiçoado e gerido pelo Tribunal de Contas da União. A ferramenta Alice, acrônimo de “Análise de Licitações e Editais”, elaborado, a priori, pela Controladoria Geral da União (CGU), cedido e aprimorado pelo Tribunal de Contas da União (TCU), suscitou enorme avanço no trabalho de controle externo para identificação de possíveis irregularidades em editais de licitações em todo o país, mediante ação da Unidade de Auditoria Especializada em Transferências de Recursos da União do TCU^[35].
Baseado em uma Inteligência Artificial clássica, o Alice integrou o processo de transição tecnológica implementada pelo TCU desde 2016, fazendo parte assim da primeira geração de relevantes inovações da atuação preventiva do controle externo da Administração Pública em território nacional. O Alice do Tribunal de Contas da União automatiza a distribuição de informações sobre pregões federais. Os usuários desta forma recebem diariamente informações segmentadas conforme seu interesse, otimizando a revisão de pregões e aprimorando a produtividade dos órgãos^[36].
Adicionalmente, o Alice também analisa editais para identificar possíveis irregularidades e gerar alertas. A análise inclui a relevância financeira da compra para o órgão e cruzamento de dados para detecção de indícios de fraude. Originalmente, desenvolvido sem acesso direto ao Comprasnet, a IA foi adaptada para usar dados do banco de dados federal para verificação e armazenamento de informações, permitindo análises detalhadas e personalizadas para cada usuário^[37].
Aprofundando a compreensão da atuação do Alice, é importante explicar que as análises de possíveis irregularidades tem por base tipologias, que são bifurcadas em análise textual e de cruzamento de dados. A primeira procura por padrões textuais nos editais que possam limitar a competição ou causar irregularidades. A segunda verifica possíveis problemas durante o pregão eletrônico por meio de cruzamento de dados. Identificadas adequações às tipologias pré-definidas são geradas alertas às unidades específicas de fiscalização do Tribunal^[38].
O Alice, ao identificar padrões textuais adequados às tipologias, encaminha o trecho de suspeição ao usuário responsável pelo trabalho de fiscalização. Ainda por meio do cruzamento de dados, o Alice permite ao TCU identificar possíveis relações entre licitações, além de categorizar as suspeições para que o Tribunal priorize a sua atuação direcionada aos maiores prejuízos ao erário^[39].
O desenvolvimento e a operabilidade do Alice demonstram a relevância dada pelo Tribunal de Contas da União à atuação preventiva, ou seja, antevendo-se o efetivo prejuízo ao erário. O Referencial de Combate à Fraude e Corrupção, manual desenvolvido pelo TCU, possui capítulo específico sobre a prevenção, estabelecendo ser o método mais eficaz para proteger recursos públicos, minimizando os riscos de fraudes e corrupção. Embora não seja infalível, a adoção de controles preventivos ajuda a reduzir as chances de malversação de recursos públicos. Ademais, a recuperação de fundos uma vez desviados é geralmente ineficiente e incerta, com custos administrativos significativos. O risco de fraude e corrupção, portanto, deve ser abordado preferencialmente de forma preventiva, ou seja, logo no nascedouro do desenvolvimento de procedimentos licitatórios^[40]. 
Percebe-se assim uma adequação das ações de combate à corrupção ao padrão proposto pela Estratégia Nacional de Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro (ENCCLA), como na Ação 01/2024 consistente em: Elaborar diagnóstico das principais vulnerabilidades relacionadas à persecução penal envolvendo ativos virtuais bem como propor Plano de Ações mitigadoras dos riscos, contemplando aspectos relacionados à prevenção, detecção e punição de corrupção e de lavagem de dinheiro.
Importa destacar que a citada ação tem como colaboradores diversos órgãos atuantes na persecução penal, tais como Polícias Civis, Polícia Federal e Ministérios Públicos, além de órgãos de controle. Desta forma, resta evidenciado o direcionamento para políticas públicas voltadas à análise de risco como prevenção ao fenômeno da corrupção. Percebe-se a adequação nacional ao padrão recomendado à comunidade internacional pelo Grupo de Ação Financeira (Gafi/FATF), que, dentre as 40 Recomendações aos países membros, incluindo o Brasil, estabelece na Recomendação 1 a adoção de avaliação de riscos e aplicação de uma abordagem baseada no risco^[41].
Em continuidade, há no Tribunal de Contas da União investimentos contínuos em tecnologias para o desenvolvimento de outras soluções direcionadas à atividade preventiva no enfrentamento à corrupção, a exemplo dos sistemas Sofia (Sistema de Orientação sobre Fatos e Indícios para o Auditor) e Monica (Monitoramento Integrado para o Controle de Aquisições), inclusive com a possibilidade de compartilhamento da expertise com órgãos de investigação do variados entes-federativos^[42].
As tecnologias analisadas, em especial o Alice, foram explicitadas em decisão proferida pelo plenário do TCU, demonstrando os diversos sistemas implementados para a identificação de riscos de irregularidades e possibilidade de corrupção^[43].
Dentre eles, cita-se o software Sofia, que auxilia o processo de análise dos Auditores de Contas da União por meio do cruzamento de informações e resultados em processos conexos e similares. Em suma, realiza a captura de informações relevantes do documento analisado e chama serviços que fazem testes sobre a informação, elaborando comentários a partir dos resultados obtidos. O software Marina, por sua vez, propõe-se a calcular o risco de determinada compra analisando as informações disponíveis sobre a compra em si, o comprador, o vencedor e os concorrentes da licitação, mediante cruzamento de dados e criação de score de risco.
Ademais, a necessidade da utilização de tecnologia no enfrentamento à corrupção é evidenciada também por padrões internacionais anticorrupção. A Organização das Nações Unidas (ONU), em avaliação E-Government Survey 2024, buscou demonstrar o processo de transformação digital de países e a criação de governos eletrônicos^[44]. Da análise do levantamento, observou-se como os Governos utilizam a tecnologia para o melhor acompanhamento de suas políticas mediante o fornecimento de informações, e assim prestando serviços com maior qualidade, agilidade e transparência. 
Retromencionado levantamento demonstrou, por exemplo, que a região africana possui um índice de governo digital abaixo da média global. Sobre esse aspecto, merece destaque o estudo Technology and control of corruption in Africa, realizado em países africanos no período de 2002 a 2020, que concluiu a existência de relação direta do aumento em investimento em tecnologia com a melhora no processo de transformação do cenário anticorrupção na África.
Superada a conceituação da importância da tecnologia na evolução da humanidade e sua incorporação nas ferramentas de investigação, passar-se-á a analisar os resultados provenientes do emprego das ferramentas preditivas de combate à corrupção desenvolvidas e/ou aperfeiçoadas pelo Tribunal de Contas da União.
 
 
3. Método
3.1. Natureza da pesquisa
O presente artigo foca eminentemente na análise de dados quantitativos, em vista de que se busca demonstrar em números e quantificar as variáveis elencadas no combate à corrupção, gerando uma análise pormenorizada do fenômeno em comento^[45]. A abordagem é exploratória, tendo em vista que tenciona apurar percepções e conceitos, com fins de se apropriar do objeto da pesquisa^[46]. O estudo utiliza ainda uma abordagem descritiva, em outros termos, busca realizar uma descrição pormenorizada de suas características^[47]. Em relação aos procedimentos técnicos, esta pesquisa é caracterizada como bibliográfica, pois se fundou de conhecimentos já produzidos, condensados principalmente em livros técnicos, documentos oficiais, tais quais relatórios policiais, além de artigos científicos^[48]. 
 
 
3.2. Lócus
O Tribunal de Contas da União, órgão responsável pela gestão e uso das ferramentas em análise, detém competência para atuação em todo o território nacional, contudo somente no que tange aos certames que envolvam verba federal. Dessa forma, o lócus da pesquisa será o Brasil, seccionado nas licitações do governo federal, tendo como recorte temporal o período de janeiro de 2019 a setembro de 2023, data de consolidação dos dados encaminhados.
Conforme cediço, o Brasil, nação de dimensões continentais, com área de aproximadamente 8,5 milhões de quilômetros quadrados e uma população que ultrapassa os 203 milhões de habitantes, apresenta um desafio singular no combate à corrupção^[49]. A magnitude territorial e populacional impõe dificuldades ao pleno exercício da governança e aos planos de conformidade, fomentando um terreno fértil para atos de corrupção. 
Em período recente, a população brasileira vivenciou o desencadeamento de investigações que desmantelaram esquemas de corrupção estabelecidos, à exemplo das denominadas operações Lava Jato, Mensalão e Desvios da Sudam, alguns dos 100 principais casos de corrupção mapeados pela 5ª Câmara de Coordenação e Revisão do Ministério Público Federal (MPF) desde 2015, disponíveis do portal Combate à Corrupção^[50]. 
Interessante notar que, dentre os diversos casos de corrupção mapeados pelo MPF, destacam-se a denominadas Pessoas Expostas Politicamente (PEP), pessoas que desempenham ou são encarregadas de funções públicas proeminentes de alto nível ou que possuem influência na tomada de decisões sobre a utilização de recursos públicos ^[51]. Esse fato não só sublinha a persistência da corrupção em todos os níveis de governo, mas também reforça a importância de mecanismos de controle e fiscalização mais efetivos e transparentes, muitos dos quais são viabilizados pelo avanço tecnológico. 
O vasto cenário de escândalos de corrupção vivenciados no País nos últimos anos tem o potencial de acarretar a desconfiança da população em relação à Administração Pública, resultando em profundos impactos de em sua credibilidade no âmbito interno e mundial, conforme pode se constatar pela publicação da Transparência Internacional, que colocam o Brasil na 104ª posição, do total de 193, no índice de percepção de integridade dos países. O perfil supramencionado é, em suma, o contexto em que os órgãos de prevenção e repressão à corrupção e ao desvio de recursos públicos atuam no Brasil^[52].
 
 
3.3. Fontes de dados
Para coleta dos dados, fora remetido ao Tribunal de Contas da União^[53] o Ofício n.º 066/2023-PPGSP/IFCH/UFPA, no qual, além de dados quantitativos, requereu-se informações sobre o funcionamento das ferramentas tecnológicas desenvolvidas e utilizadas pelo colendo Tribunal para monitoramento e prevenção ao desvio de recursos públicos^[54].
Diante de tantas atribuições necessárias à República, é imprescindível a perfeita definição de uma identidade estratégica. Para tanto, em seu Plano Estratégico 2023-2028, o TCU definiu como sua missão aprimorar a Administração Pública em benefício da sociedade por meio do controle externo. Para o desempenho da missão e alcance de seus objetivos estratégicos, o constante movimento do Tribunal de Contas da União no sentido de inovação tecnológica reflete a adequação da instituição às demandas contemporâneas por mais eficiência e transparência, investindo em inteligência artificial e no desenvolvimento de sistemas e plataformas digitais, a exemplo do sistema Alice.
Neste viés, o TCU constituiu unidades específicas no fomento à inovação tecnológica, a exemplo do Centro de Altos Estudos em Controle e Administração Pública (Cecap), tendo como um de seus eixos temáticos a transformação digital, a eficiência do Estado, a Unidade de Auditoria Especializada em Métodos e Inovação para o Controle (AudInovação), unidades vocacionadas à promoção da inovação na Administração Pública e o incentivo aos órgãos e as entidades a adotarem novas tecnologias e práticas inovadoras para a melhor gestão pública^[55].
Em relação às respostas dos 15 itens exortados, informa-se que elas foram fornecidas por meio do Ofício N.º 0133/2023-TCU/AudTransferências, de 4 de dezembro de 2023, subscrito pelo Excelentíssimo Sr. Arildo da Silva Oliveira, Auditor-Chefe Adjunto da sede paraense do Tribunal de Contas da União. Na oportunidade, o Dr. Arildo da Silva encaminhou as considerações do Sr. João Batista Rodrigues Fonseca, diretor da Diretoria de Prospecção e Gestão de Informações para o Controle, unidade do Tribunal de Contas da União vinculada à Auditoria Especializada em Métodos e Inovação para o Controle (AudInovação).
 
 
3.4. Procedimento de análise
A análise dos dados foi realizada por meio da comparação entre as informações adquiridas sobre as fraudes identificadas em procedimentos licitatórios e processos de compras públicas do Governo Federal com o entendimento doutrinário, jurisprudencial e legislativo aplicável. Inicialmente, vale esclarecer que o Tribunal de Contas da União desenvolveu e detém uma série de ferramentas tecnológicas para implementação de seu mister constitucional de fiscalização das contas públicas. 
 
 
4. Resultados e discussão
Apesar da vastidão de ferramentas disponíveis no Tribunal de Contas da União, optou-se por se debruçar na solução Alice^[56], uma vez que, conforme exposto em referencial teórico, foi incorporada pelo TCU, ainda em 2016, sendo, portanto, uma das mais antigas, e, com seu aprimoramento, uma das mais célebres e produtivas do Tribunal. A ferramenta se mostrou tão produtiva que, nos aproximadamente cinco anos estudados, o software Alice analisou, em média, por dia, cerca de 426 editais de certames do Governo Federal^[57].
O software foi desenvolvido para detectar indícios de irregularidade em editais de certames do Governo Federal e informar ao Auditor responsável para realizar análise percuciente da licitação, atividade que desenvolve de forma extremamente profícua. Consoante Ofício do Tribunal de Contas da União, o software detectou, por dia, em média, 64 indícios de irregularidade no período de cinco anos, o que corresponde a cerca de 14,84% do total de certames diários^[58]. Destaca-se 2021 como um dos anos de maior número de editais analisados e maior quantitativo de indícios de irregularidades identificadas, como mostra a Figura 1 abaixo.
 
Figura 1 - Quantidade de editais analisados por ano pela ferramenta Alice e quantidade de editais com indícios de irregularidades, no Brasil, durante o período de 2019 a 2023^[59]
   
 
Constata-se que a porcentagem média de detecção de irregularidades se manteve relativamente constante nos anos de 2019 a 2022, sofrendo queda somente no ano de 2023. A queda, contudo, não parece ter relação com quaisquer adaptações nos certames, mas ao fato de os editais estarem sendo migrados para o Portal Nacional de Compras Públicas^[60] e a inoperabilidade momentânea do software na nova base de dados.
A quantidade de irregularidades constatadas por dia é notadamente expressiva quando comparada com a capacidade operacional das Polícias Judiciárias no desenvolvimento de Inquéritos Policiais que apuram fraudes em licitação. Para melhor ilustração da assertiva acima, cita-se a quantidade de Inquéritos Policiais encerrados pela Divisão de Repressão à Corrupção e ao Desvio de Recursos Públicos, unidade operacional integrante da Diretoria Estadual de Combate à Corrupção da Polícia Civil do Pará. No mesmo período em análise, ou seja, de janeiro de 2019 a setembro de 2023, a unidade encerrou 79 inquéritos policiais, dos quais 24 resultaram em indiciamento de indivíduos por fraude à licitação.
 
Figura 2 - Procedimentos Policiais Realizados pela Divisão de Repressão à Corrupção e ao Desvio de Recursos Públicos, no estado do Pará, durante o período de 2019 a 2023^[61]

 
Evidentemente que a mera detecção de irregularidade por uma ferramenta não elide a necessidade de uma investigação aprofundada, que conforme a Figura 2, na maioria dos procedimentos que foram realizados pela Decord/Decor/PCPA trataram do cumprimento de mandados judiciais (42,86%), contra crimes diversos (23,42%) e fraudes a licitação (19,44%), possibilitando a coleta de uma série de elementos de informação para formação da materialidade e indícios de autoria de um possível delito.
 
 
Figura 3 – Valor estimado de economia resultante da aplicação da ferramenta ALICE, no Brasil, no período de 2019 a 2023^[62]

 
 
 
 
 
 
 
 
Na Figura 3 é apresentada estimativa de economia com a utilização do software ALICE, na qual se mostra possível constatar tendência de crescimento dos valores recuperados no recorte temporal de cinco anos, com destaque para 2022, ano em que foi estimado o valor de R$ 720.231.590,00 de economia aos cofres públicos. Em seguida, destaca-se o ano de 2023 com maior valor esperado de economia (R$ 628.999.845,00) ao erário^[63].
O software, portanto, se mostra ferramenta extremamente útil na atividade diária dos órgãos de prevenção, uma vez que tem a capacidade de apontar red flags em leitura diária de uma grande gama de editais, permitindo ao auditor direcionar seus recursos para casos que apresentam maior probabilidade de causar danos ao erário. Indubitavelmente, o direcionamento de recursos do Estado gera maior eficiência dos órgãos de controle, motivo pelo qual o Tribunal de Contas da União estima uma economia aos cofres públicos de R$ 2.073.088.671,46, nos 5 anos após implementação da ferramenta ALICE, como pode ser calculado na Figura 3.
 
 
5. Conclusão
O presente estudo se debruçou sobre o emprego da tecnologia no auxílio ao enfrentamento do fenômeno da corrupção no Brasil, evidenciando o inegável papel da inovação tecnológica para uma efetiva atuação dos órgãos de fiscalização, em especial na fase preventiva. Para tanto, foram explorados conhecimentos referentes a banco de dados, enquanto repositórios que permitem gerar informações e, consequentemente, conhecimento para subsidiar as melhores práticas anticorrupção, distinguindo-se a relevância de bancos de dados abertos e fechados neste cenário. 
A pesquisa possibilitou ainda a demonstração da relevância institucional da solução Alice, permitindo o avanço da atuação do Tribunal de Contas da União ao identificar e prevenir o desencadeamento de processos licitatórios com indícios de irregularidades, bem como a sua vantajosidade econômica, uma vez que foi desenvolvida e aprimorada pelo próprio Tribunal, por meio de seus servidores, sem o empenho de gastos exclusivamente para a contratação de sistemas ou softwares de elevado valor. Ademais, foi possível observar o papel do TCU como unidade fomentadora e disseminadora de boas práticas na utilização de tecnologia na prevenção à corrupção, constatando-se que o Alice é utilizado em todas as Cortes de Contas do país. 
De outro lado, percebe-se a necessidade de avanços do compartilhamento do Alice com órgãos que atuam na repressão à corrupção, como forma de atuação integrada para a responsabilização em todas as esferas administrativa, cível e criminal de organizações criminosas enraizadas no cenário da Administração Pública. Neste viés, o compartilhamento de soluções entre órgãos e entes de diferentes naturezas possibilitará o amadurecimento das ferramentas por meio do enriquecimento de diferentes metodologias de trabalho, tipologias identificadas e insights analíticos.
Assim, resta patente a constatação que a efetiva utilização do Alice por órgãos de persecução criminal nas mais diversas investigações envolvendo o desvio de recursos públicos possibilitará apurações com maior acurácia e assertividade, com o consequente aumento na recuperação de ativos ilícitos desviados do erário. Ao longo de toda a pesquisa, foi observada a evolução do combate à corrupção no Brasil, alavancada, em grande parte, pela utilização de recursos tecnológicos inovadores, demonstrando os avanços e o caminho nacional adotado em direção à transparência e correição na utilização de recursos públicos.
À guisa de conclusão, o estudo aponta a necessidade da adoção de políticas públicas que priorizem os investimentos em avanços tecnológicos e no fomento a uma cultura organizacional inovadora e disruptiva, como forma de capacitar e estimular os maiores ativos da Administração Pública, seus agentes públicos. 
Como decorrência do presente estudo, restam recomendadas pesquisas atinentes ao aprimoramento da cooperação institucional da Polícia Civil do Estado do Pará com as Cortes de Contas, em especial junto ao TCU, para o compartilhamento de conhecimento e de tecnologia, à exemplo do Alice. 
Além disso, conclui-se como pertinente a realização de análises dos efeitos da Lei n° 14.133, de 1.º de abril de 2021, na prevenção a irregularidades em processos licitatórios e contratos públicos, notadamente após o início de sua vigência, em 30 de dezembro de 2023. Por último, sugere-se a ampliação do estudo para o levantamento das ferramentas tecnológicas utilizadas por demais unidades de combate à corrupção do país, às Polícias Judiciárias Estaduais e Federal. 
 
 
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